06.06.2024

Состоялись публичные слушания по отчету об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2023 год

6 июня состоялись публичные слушания по отчету об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2023 год. С основным докладом об исполнении бюджета города выступила заместитель начальник финансового управления – начальник бюджетного отдела Ольга Подольская.

Исполнение бюджета городского округа Шуя в 2023 финансовом году осуществлялось в порядке, установленном бюджетным законодательством. В течение года, в целях рационального использования бюджетных средств  14 раз проводилось уточнение бюджета путём уточнения доходов, перераспределения расходов, выделения дополнительных средств и сокращения расходов. В результате объем доходов увеличился на 153,0 млн. руб. (12,7%), расходная часть бюджета города в течение года увеличена на 175,0 млн. руб. (14,7%),  Основной причиной внесения изменений в бюджет городского округа Шуя послужило увеличение объема как безвозмездных поступлений отчетного финансового года, так и налоговых и неналоговых доходов, а также перераспределение бюджетных ассигнований для наиболее эффективного  их использования для решения вопросов местного значения городского округа.
За 2023 год бюджет городского округа Шуя исполнен
по доходам в сумме 1373,4 млн.  руб. (101,2%),
по расходам в сумме 1350,2  млн руб. ( 98 %),
профицит бюджета составил  составил 23,2 млн.руб.
В структуре доходов за 2023 год налоговые и неналоговые доходы бюджета в совокупности составили 26,7 % от общего объема. Всего налоговые и неналоговые доходы за 2023 год поступили в сумме 367,1 млн. руб., что составило 109,5 % от запланированного объема. Увеличение к показателю за 2022 год (347,9 млн.руб.) составило 5,5%.     Безвозмездные перечисления из других бюджетов за отчетный год поступили в объеме 1006,3 млн руб, что составляет  73,3 %   от общего объема поступивших доходов бюджета. Налоговые доходы городского бюджета за 2023 год получены в сумме 318,8 млн. руб.  (исполнение 110,4 %).
Основную долю поступлений в структуре  налоговых доходов бюджета  составляют:
          - налог на доходы  физических лиц – 64,5% (исполнение 205,7 млн.руб.);
          - земельный налог – 15,5% (исполнение 49,5 млн.руб);
- налоги на совокупный доход (по упрощенной системе и патенту)  – 9,3 % (исполнение 29,5 млн.руб);
          - налог на имущество физических лиц - 5,3% (исполнение – 16,9 млн.руб.);
- акцизы на нефтепродукты - 2,9% (исполнение - 9,3 млн.руб.);
- госпошлина - 2,4% (исполнение - 7,6 млн.руб.).
Объем прочих налоговых поступлений составил менее 0,3 млн.руб., т.е. менее 0,1%. Рост налоговых доходов достигнут в том числе и за счет оптимизации налоговых льгот по местным налогам и работой по оперативному взысканию сложившейся недоимки.  Комиссия по недоимке в 2023 году работала в заочном формате. С целью сокращения недоимки по налогам и сборам была проведена работа с должниками, результат работы - более 3 млн. руб. поступивших в городской бюджет. Одним из основных препятствий в работе с должниками по имущественным налогам остается поздний срок уплаты имущественных налогов, установленный в конце финансового года.     Доля недоимки на начало 2024 года по налоговым доходам в общей сумме налоговых доходов составила менее 4% (12,5 млн.руб.).  Наибольшая сумма доходов от налоговых поступлений перечислена следующими учреждениями и предприятиями: ООО «Эггер Древпродукт», ООО «ПК Аквариус», ОАО ХБК «Шуйские ситцы», ОБУЗ «Шуйская ЦРБ»,  ФКУ «Единый Расчетный Центр Министерства Обороны РФ». Неналоговые доходы городского бюджета за 2023 год составили 48,3 млн. руб., исполнены на 103,6% к уточненному плану. Почти 33,7% из них составляют поступления от продажи недвижимости и земельных участков; 28,1% - от аренды земельных участков и муниципального имущества; По сравнению с 2022 годом поступление неналоговых доходов в бюджет городского округа Шуя увеличилось на 4,1 млн. руб., что составляет 9,3%. Безвозмездные поступления за 2023 год составили 1006,3 млн.руб. или  98,4%). В общей структуре безвозмездных поступлений:
- дотации – 27,9% (280,7 млн. руб.);
- субвенции составляют 44,8% (451,1 млн. руб.);  
- субсидии  – 20,7% (208,0 млн. руб.);
-иные межбюджетные трансферты - 6,6% (22 млн.руб.).
В 2023 году бюджет городского округа сохранил свою социальную направленность. Социальные расходы бюджета сложились в сумме 889,1 млн. руб. Их доля в общем объеме расходов за 2023 год составила 65,8%. Наибольшую величину в бюджете городского округа традиционно составили расходы на образование – 55 % от объема всех произведенных расходов. Год от года растут расходы на образование, культуру, социальную политику, развитие физкультуры и спорта в нашем городе. На высоком уровне остаются расходы на национальную экономику. В 2023 году, как и в предыдущие, значительная часть расходов направлена на ремонт и содержание городских дорог и тротуаров - 197,3 млн.руб. Расходы бюджета на выплату заработной платы и начисления составили за 2023 год 773,9 млн. руб., что составляет 56,5% от общих расходов бюджета.Средняя заработная плата работников муниципальных учреждений сложилась в сумме 31170 руб. В учреждениях, подведомственных Отделу образования – 31405 руб.; в учреждениях, подведомственных Отделу культуры – 32004 руб.; в учреждениях физической культуры и спорта – 30271 руб. Средняя заработная плата по отдельным категориям работников муниципальных учреждений с учетом средств, выделенных из областного бюджета в рамках исполнения Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597, доведена в 2023 году до следующих показателей: педагогических работников учреждений общего образования – 35218 руб.; педагогических работников дошкольных учреждений – 35365 руб.; педагогических работников учреждений дополнительного образования - 37096  руб.; специалистов учреждений культуры – 29702 руб.Бюджет городского округа Шуя является программным, На протяжении ряда лет объем расходов бюджета, охваченный муниципальными программами составляет не менее 98%. В 2023 году этот показатель составил 98,4%. или 1328,1 млн. руб., из них за счет межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сумме 725 млн. руб.   Расходы по непрограммной деятельности составили 22,1 млн. руб., или 1,6%.
Всего в городском округе расходы проводились по 13 муниципальным  программам, в которых определяются цели использования бюджетных ассигнований и увязываются показатели объема предоставляемых услуг и работ с муниципальными заданиями, сформированными для муниципальных учреждений.
Городской округ Шуя принимает активное участие в реализации национальных проектов России. В 2023 году объем средств, израсходованных на реализацию национальных и региональных проектов  по городскому округу Шуя составил 50,8 млн руб. в том числе:
- «Формирование комфортной городской среды» (инициативные проекты) - 14,2 млн руб.
- «Реализация программ формирования современной городской среды» (благоустройство детской площадки в городском парке) -  2 млн.руб.;
- «Культурная среда» - 21,6 млн.руб. (Капитальный ремонт помещений музея им Фрунзе - 17,4 млн.руб и техническое оснащение обоих муниципальных музеев - 4,2 млн руб.).
    - «Повышение доступности туристических продуктов» (Создание и внедрение программы поддержки и продвижения событийных мероприятий - фестиваль «Русское Рождество» ) - 12,0 млн.руб.
-  нацпроект «Образование»  - 1,0 млн.руб. (Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в школах) - 0,7 млн.руб. и Оснащение оборудованием, средствами обучения и воспитания образовательных организаций различных типов для реализации дополнительных общеразвивающих программ - 0,3 млн.руб.).
Бюджет города на 2023 год был принят с профицитом 10,0 млн.руб.   В процессе исполнения бюджета был утвержден дефицит в сумме 12 млн. руб.  Исполнен бюджет городского округа за 2023 год с профицитом 23,2 млн. руб. Произведено погашение бюджетного кредита в сумме 10 млн руб.  Муниципальный долг на 01.01.2024 составил 65 млн. руб. Муниципальные гарантии городского округа Шуя в 2023 году не планировались и не предоставлялись. Просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2024 года в городском округе Шуя не имеется.  

Контрольно-счетная комиссия городского округа Шуя провела внешнюю проверку годового отчета об исполнении бюджета, по итогам которой было подготовлено заключение на годовой отчет об исполнении бюджета за 2023 год. При подготовке заключения учтены результаты внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, а также проведенных в 2024 году экспертно-аналитического мероприятия «Анализ использования средств резервного фонда Администрации городского округа Шуя в 2023 году» и контрольного мероприятия в отношении Комитета по управлению муниципальным имуществом Администрации городского округа Шуя. Подготовленное Контрольно-счетной комиссией городского округа Шуя заключение с выводами и предложениями по результатам анализа исполнения бюджета городского округа Шуя в 2023 году, а также оценкой достоверности, полноты и соответствия бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств и отчета об исполнении бюджета за 2023 год нормативным требованиям их составления, направлено в Администрацию г.о. Шуя и в городскую Думу. В ходе внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств несоответствия показателей отчета об исполнении бюджета за 2023 год сводным данным бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств не установлено. Нарушений Комитетом по управлению муниципальным имуществом требований к бюджетному учету, в т.ч. к составлению бюджетной отчетности за 2023 год, повлекших искажение показателей бюджетной отчетности организации, не выявлено. Проект решения городской Думы «Об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2023 год» содержит все установленные законодательством показатели и приложения. Проверка соответствия показателей отчета об исполнении бюджета данным указанного проекта отклонений не выявила.

По результатам обсуждения участники публичных слушаний рекомендовали депутатам городской Думы городского округа Шуя утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2023 год.