06.06.2023

Состоялись публичные слушания по отчету об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2022 год

6 июня состоялись публичные слушания по отчету об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2022 год. С основным докладом об исполнении бюджета города выступила начальник финансового управления Светлана Закорюкина. Исполнение бюджета городского округа Шуя в 2022 финансовом году осуществлялось в порядке, установленном бюджетным законодательством. В течение года, в целях рационального использования бюджетных средств  12 раз проводилось уточнение бюджета путём перераспределения расходов, выделения дополнительных средств и сокращения расходов. В результате объем доходов увеличился на 229,1 млн. руб. (22%), расходная часть бюджета города в течение года увеличена на 240,6 млн. руб. (22%),  Основной причиной внесения изменений в бюджет городского округа Шуя послужило увеличение объема как безвозмездных поступлений отчетного финансового года, так и налоговых и неналоговых доходов, а также перераспределение бюджетных ассигнований для наиболее эффективного  их использования для решения вопросов местного значения городского округа.
За 2022 год бюджет городского округа Шуя исполнен:
- по доходам в сумме 1288,5 млн.  руб. (99,7%),
- по расходам в сумме 1277,9 млн руб. (96,6 %),
- профицит бюджета составил  10,6 млн. руб.
В структуре доходов за 2022 год налоговые и неналоговые доходы бюджета в совокупности составили 27 % от общего объема.
Всего налоговые и неналоговые доходы за 2022 год поступили в сумме 347,9 млн. руб., что составило 105,8 % от запланированного объема. Увеличение к показателю за 2021 год (306,1 млн. руб.) составило 13,7%.     Безвозмездные перечисления из других бюджетов за отчетный год поступили в объеме 940, 6 млн. руб., что составляет  73 %   от общего объема поступивших доходов бюджета.
Налоговые доходы городского бюджета за 2022 год получены в сумме 303,8 млн. руб.  (исполнение 108,6 %).
Основную долю поступлений в структуре  налоговых доходов бюджета  составляют:
- налог на доходы  физических лиц – 61,6% (исполнение 187,0 млн. руб.);
- земельный налог – 17,6% (исполнение 53,4 млн. руб.);
- налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения  – 7,6 % (исполнение 23,1 млн. руб.);
- налог на имущество физических лиц - 5,1% (исполнение – 15,6 млн. руб.).
Объем прочих налоговых поступлений составил менее 100 тыс. руб., т.е. менее 1%.
Рост налоговых доходов достигнут, в том числе и за счет оптимизации налоговых льгот по местным налогам и работой по оперативному взысканию сложившейся недоимки.  Комиссия по недоимке в 2022 году работала, как и в 2021 году, в заочном формате. С целью сокращения недоимки по налогам и сборам была проведена работа с должниками, результат работы - более 17,5 млн. руб., поступивших в городской бюджет.
Одним из основных препятствий в работе с должниками по имущественным налогам остается поздний срок уплаты имущественных налогов, установленный в конце финансового года. Доля недоимки на начало 2023 года по налоговым доходам в общей сумме налоговых доходов составила менее 4%.  
Наибольшая сумма доходов от налоговых поступлений перечислена следующими учреждениями и предприятиями: ОАО ХБК «Шуйские ситцы», ОБУЗ «Шуйская ЦРБ», ООО «Эггер Древпродукт», ФКУ «Единый Расчетный Центр Министерства Обороны РФ»; ООО «ПК Аквариус».
Неналоговые доходы городского бюджета за 2022 год составили 44,1 млн. руб., исполнены на 90,2% к уточненному плану.
Почти 38% из них составляют поступления от аренды земельных участков и муниципального имущества; около 37% - поступления от продажи недвижимости и земельных участков. По сравнению с 2021 годом поступление неналоговых доходов в бюджет городского округа Шуя увеличилось на 8,6 млн. руб., что составляет 22%.
Безвозмездные поступления за 2022 год составили 940,6 млн. руб. или  97,7%). В общей структуре безвозмездных поступлений:
- дотации – 27,2% (256,3 млн. руб.);
- субвенции составляют 44,0% (414,0 млн. руб.);  
- субсидии с учетом возврата  – 26,4% (248,3 млн. руб.);
-иные межбюджетные трансферты (- 2,3% (22 млн. руб.);

В 2022 году бюджет городского округа сохранил свою социальную направленность. Социальные расходы бюджета сложились в сумме 866,9 млн. руб. На протяжении ряда лет доля социальных расходов в общем объеме расходов составляет около 70%. В 2022 году этот показатель составил 67,8%.  
Наибольшую величину в бюджете городского округа составили расходы на образование – 55,5 % от объема всех произведенных расходов. Год от года растут расходы на образование, культуру, социальную политику, развитие физкультуры и спорта в нашем городе.
На высоком уровне остаются расходы на национальную экономику. В 2022 году, как и в предыдущие, значительная часть расходов направлена на ремонт дорог - 104,7 млн. руб.
Расходы бюджета на выплату заработной платы и начисления составили за 2022 год 705006,9 тыс. руб., что составляет 55,2% от общих расходов бюджета.
Средняя заработная плата работников муниципальных учреждений сложилась в сумме 27845,62 руб.
В учреждениях, подведомственных Отделу образования – 27976,05 руб.; в учреждениях, подведомственных Отделу культуры – 29000,39 руб.; в учреждениях физической культуры и спорта – 26287,96 руб.
Средняя заработная плата по отдельным категориям работников муниципальных учреждений с учетом средств, выделенных из областного бюджета в рамках исполнения Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597, доведена в 2022 году до следующих показателей: педагогических работников учреждений общего образования – 31290,05 руб.; педагогических работников дошкольных учреждений – 31378,43 руб.; педагогических работников учреждений дополнительного образования - 30581,73 руб.; специалистов учреждений культуры – 29018,20 руб.
Бюджет городского округа Шуя является программным, На протяжении ряда лет объем расходов бюджета, охваченный муниципальными программами составляет не менее 98%. В 2022 году этот показатель составил 99,2%. или 1267,7 млн. руб., из них за счет межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сумме 681,5 млн. руб.
Расходы по непрограммной деятельности составили 10,2 млн. руб., или 0,8%.
Всего в городском округе расходы проводились по 13 муниципальным  программам, в которых определяются цели использования бюджетных ассигнований и увязываются показатели объема предоставляемых услуг и работ с муниципальными заданиями, сформированными для муниципальных учреждений.
Городской округ Шуя принимает активное участие в реализации национальных проектов России. В 2022 году объем средств, израсходованных на реализацию региональных проектов  по городскому округу Шуя составил 47,8 млн. руб. в том числе:
- «Формирование комфортной городской среды» (инициативные проекты) - 7,5 млн. руб.
- «Оздоровление Волги» (разработка ПСД реконструкции очистных сооружений) -  17,8 млн. руб.;
- «Современная школа» (создание технопарка «Кванториум» на базе школы № 9) - 21,5 млн. руб.;
- «Цифровая культура» (создание виртуального концертного зала в ДШИ) - 1 млн. руб.
Бюджет города на 2022 год был принят бездефицитным, сбалансированным по доходам и расходам.  В процессе исполнения бюджета был утвержден дефицит в сумме 11,4 млн. руб.  за счет остатков на счете бюджета по состоянию на 01.01.2022 в сумме 11 млн. руб. и средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности городского округа (16,6% акций ЗАО «Шуйский торг») в сумме 0,4 млн. руб.
Исполнен бюджет городского округа за 2022 год с профицитом 10,6 млн. руб. Муниципальный долг на 01.01.2023 составляет 75 млн. руб.
Получение бюджетного кредита городским округом Шуя из областного бюджета со сроком погашения до 2027 года под 0,1% годовых позволило погасить коммерческий кредит в Сбербанке и значительно уменьшить платежи за обслуживание муниципального долга. Высвободившиеся средства были направлены на финансирование других значимых расходных обязательств городского округа Шуя.
Просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2023 года в городском округе Шуя не имеется.  

В соответствии с бюджетным законодательством Контрольно-счетная комиссия провела ежегодную внешнюю проверку годового отчета об исполнении бюджета, по итогам которой было подготовлено заключение на годовой отчет об исполнении бюджета за 2022 год. При подготовке заключения учтены результаты внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, а также проведенного в 2023 году контрольного мероприятия в отношении Отдела ЖКХ, транспорта, связи и благоустройства Администрации городского округа Шуя. В ходе внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств несоответствия показателей отчета об исполнении бюджета за 2022 год сводным данным бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств не установлено. Нарушений Отделом ЖКХ, транспорта, связи и благоустройства требований к бюджетному учету, в т.ч. к составлению бюджетной отчетности за 2022 год, повлекших искажение показателей бюджетной отчетности организации, не выявлено. Проект решения городской Думы «Об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2022 год» содержит все установленные законодательством показатели и приложения. Проверка соответствия показателей отчета об исполнении бюджета данным проекта решения об исполнении бюджета отклонений не выявила. Заключение Контрольно-счетной комиссии с выводами и предложениями по результатам анализа исполнения бюджета городского округа Шуя в отчетном году, а также оценкой достоверности, полноты и соответствия отчета об исполнении бюджета за 2022 год нормативным требованиям его составления, направлено в Администрацию городского округа Шуя и в городскую Думу.

По результатам обсуждения участники публичных слушаний рекомендовали депутатам городской Думы городского округа Шуя утвердить отчет об исполнении бюджета городского округа Шуя за 2022 год.